Compliance & Regulatorik
Verfolgen Sie tatsächliche Freigaben, Ausnahmen und Belege, bevor Sie die Wirksamkeit einer Compliance-Richtlinie beurteilen.
Die schriftliche Kontrolle testen
Wählen Sie eine tatsächliche Lieferantenaufnahme, Vertragsfreigabe oder Ausgabe und verfolgen Sie diese von Anfrage über Entscheidung und Zahlung bis zur archivierten Akte. Vergleichen Sie die wirklichen Schritte mit der aktuellen Richtlinie. Fehlt die benannte freigebende Person oder ein Nachweis der nötigen Prüfung, klären Sie, ob Ablauf oder Richtlinie geändert werden muss.
Ausnahmen, Belege und Verantwortung
Benennen Sie Zuständige für Freigaben, Ausnahmen, Interessenkonflikte und Eskalation. Bewahren Sie datierte Richtlinienfassungen, Schulungsnachweise und Begründungen von Abweichungen auf. Eine unterschriebene Kenntnisnahme belegt keine wirksame Kontrolle; prüfen Sie nach einer Änderung erneut einen Beispielsfall. Bewahren Sie die alten Belege getrennt auf, damit eine spätere Prüfung erkennen kann, was sich geändert hat, statt nur den neuen Prozess zu sehen.
Wenn ein Hinweis eingeht
Ein Hinweis ist noch keine Feststellung. Sichern Sie Originaldateien und Nachrichten, begrenzen Sie den Zugriff auf die Personen, die ihn benötigen, und setzen Sie eine prüfende Person ohne persönlichen Konflikt ein. Trennen Sie erwiesene Tatsachen, Streitpunkte und offene Entscheidungen. Rechtsbeistand kann vor Mitteilungen oder öffentlichen Aussagen Vertraulichkeit, Arbeitsrecht und etwaige externe Meldepflichten nach Tätigkeit und Land prüfen.
Weiterführende Beiträge
Unser Leitfaden zu Kontrollen und Eskalation in Kuwait und der Leitfaden zu Kontrollen und Eskalation in Ägypten enthalten Fragen für die Mandatsvorbereitung. Bei personenbezogenen Daten aus Vorfällen ist auch Datenschutz relevant; bei Untersuchungen und Streitfällen Compliance im Wirtschaftsstrafrecht.
Diese Seite enthält allgemeine Informationen, keine Feststellung eines Verstoßes oder einer Meldepflicht.